マルヨシ通信No.35　介護した人は遺産を多くもらえるの？マルヨシ通信　No.35　2018.5｜越谷・北越谷の不動産のことならセンチュリー21マルヨシ

マルヨシ通信No.35　介護した人は遺産を多くもらえるの？2018-05-25

1．【哲央の部屋】サブスクリプションビジネス
2．【スタッフ紹介】私がお奨めしたい癒しの地
3．　世界の国民性を表すジョーク
4．【相続】介護した人は遺産を多くもらえるの？
5．【相続】相続における生命保険の活用
6．【トピック】大谷翔平選手の曼陀羅チャート
7．　今後の勉強会の開催予定

1．「サブスクリプション」ビジネス～日本で萌芽するか定額使い放題事業～
　欧米を中心に広がりをみせている「サブスクリプション」(=Subscription)ビジネスが日本でも注目を集めて来ました。月額などの定期定額で使い放題というビジネス形態です。
従来の身近な例では携帯電話の掛け放題、ネット使い放題、スポーツジム利用放題というものがありましたが、昨今は意外な商品やサービスがこのビジネス範疇に入って来ましたのでご紹介致します。

　０～３歳児までの子ども用玩具の定額制レンタルサービス「トイサブ」特徴はプロの選んだ子ども用知育玩具（1.5万円相当）を45日3980円、60日2980円（税抜・送料込み）で届けて貰える。どんなおもちゃが届くか分らないプレゼント感覚なので子どもも喜んでいる。

　車の乗り換え放題定期定額サービス「ＮＯＲＥＬ」中古車の買取り販売大手ガリバーが始めた車のレンタルサービス。ノレルのサービスは最低でも90日間は乗車して下さいというもので料金は車種や車の状態により月額１９８００～９９８００円（税抜保険込）の５段階。使用者は駐車場を確保し車検証の名義も使用者になる。比較検討のざくっとした例で言うと２００万円の中古車を借りた場合、ノレルなら月額４～６万円、通常のレンタカーなら一日１万円程度と言うことなので月に6日以上使えばノレルの方がお得ですと宣伝しています。

　関東で15店舗の「野郎ラーメン」を経営する株式会社フードリヴァンプは昨年11月より一日一杯のラーメンを月額８、６００円の定額で提供するサービスを始めました。豚骨、汁なし、味噌の３種類から選べます。月に12杯以上食すれば元が取れるとの事です。

　飲食の定額サービスにはステーキ店も登場しました。「ザ・ステーキ六本木」が1ポンド(450ｇ)ステーキ3,700円（税抜）を月額６４８００円（税抜）で定額提供。1/2ポンドなら2,200円を月額29,800円（税抜）で提供するサービスを始めました。単純計算すると1/2ポンド会員は月間14回で元が取れます。

　家事労働を軽減する毎月クリーニング仕立てのワイシャツ20枚を月初に受け取って着終わったワイシャツを月末にまとめて返送するワイシャツの宅配サービス「ワイクリン」は如何でしょうか？

　使い放題ではないですが、標準プランなら月額１２８００円（税抜）で消臭検査済みの綺麗なワイシャツを宅配してくれます。サブスクリプションビジネスは単価を下げているので直ぐ儲けるのは難しいようですが、解約率が低く利用は習慣化するので収入は安定、広告宣伝に使える、データを取得し易いなどの利点があります。

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2．【スタッフ紹介】私がお奨めしたい癒しの地

　日常生活でふと手を休めた時に「ああ、また行きたい」と思う安らぎの場所を紹介します。

小泉　賢修（売買営業部）
　私のお奨めしたい癒しの場所は東京スカイツリー内にあるプラネタリウム「天空」です。プラネタリウムの訪問は２０数年ぶりでしたが感動しました。最新の機器は素晴らしく映し出される映像は圧巻です。全球型スクリーンとなるため映画よりも迫力があり、多数のスピーカーや重低音のウーハーから流れる音響もリアルで、まるで映像の中にいるように感じます。特に癒しをテーマにした作品がお奨めで、シーンに合わせて心地の良いアロマを焚いてくれるので、とてもゆったりとした気分にしてもらえます。ついついリラックスしすぎて眠ってしまうこともあります。

　もし、スカイツリーに行く機会がありましたら、是非足を運んでみてください。その時の上映スケジュールによっては有名な歌手、俳優、タレントのコラボレーションもあり、飽きさせない工夫が満載です。入場料は映画館並みですからお財布にも優しいです。

日向　美由紀（賃貸管理部）
　私がお奨めしたい癒しの場所は、義父の故郷へ結婚の報告をしに行く際に立ち寄った日本三景の一つ松島です。松島湾に浮かぶ大小２６０余りの島々が創り出す景観は息を呑む美しさです。高台から眺める景色は青と緑のコントラストが美しく、壮大な風景が広がっています。

　高台から眺める松島湾と逆に遊覧船に乗って海から眺める絶景も筆舌に尽くしがたいです。出港とともに付いて来るカモメの群れは迫力満点です。「松島～塩釜」のルートは松尾芭蕉が奥の細道の旅の中で巡った旅路で海風に当たりながら島々を間近に見て句を書いているのでロマンを堪能出来るのも松島の魅力です。その他にも歴史的建造物、レジャースポットも多く、松島名物牛タン、笹かま、ずんだ、牡蠣など様々なグルメが胃袋を満たしてくれます。沢山のものを見て感じて、味わえて、癒され私の緊張はどこへやら。無事結婚の報告を済ます事が出来た思い出深い松島でした。

朝倉　利文　（顧問）
　約30年前、私はインドネシアのジャカルタに5年間駐在していました。私の仕事はバリ島のハヤットホテルの企画、開発、建設でした。ホテルは１９９０年にオープンしましたが、前職の会社は毎年配当を享受し未だに主要株主として名を連ねていることが私の秘かな誇りと喜びです。このホテルはハヤットの創業家も株主になっています。創業家が株主になるのは全世界のハヤットホテルで一割もないそうです。ホテルのプロ中のプロが選んだバリを私のお奨めしたい癒しの場所として選びました。海と山の自然、白砂の海岸、地元の文化、ゆったりとした時の流れなど世界第一級のリゾート地と言えます。

　ゴルフをされる方には世界50傑に評されている標高１５００メートルのキンタマーニ山のゴルフ場をお奨めします。火口湖の周りのゴルフ場なので切り立った深緑の山肌に向かって打つ有様は幻想的な感じです。バリは心の癒しに最高です。

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3．世界の国民性を表すジョーク

※各国の国民性を表す皮肉交じりのジョークが欧米にあります。
古くからある古典的ジョークですから、大らかに受け留めて下さい。

「沈没船の言葉」　
豪華客船が沈没寸前ですが、脱出ボートの数が足りません。船長が各国の人を飛び込ませる為に放った言葉は？

アメリカ人に対して・・・「飛び込めば貴方はヒーローになれますよ」
ロシア人に対して・・・「海にウォッカのビンが流れていますよ」
イギリス人に対して・・・「紳士はこういう時こそ飛び込むものです」
ドイツ人に対して・・・「規則ですので飛び込んで下さい」
日本人に対して・・・「皆さん、もう飛び込んでますよ」

「世界で一番幸せな男は？」
アメリカの家に住み、イギリスの給料をもらい、中華料理を食べ、日本人の妻を持つ男。
「世界で一番不幸な男は？」
日本の家に住み、中国の給料をもらい、イギリスの食事を採り、アメリカ人の妻を持つ男。

「ブルーの馬」
ある大金持ちがブルーの馬を見つけたら莫大な賞金を出そうとした。各国の反応は？

【イギリス人】青い馬がいそうな未開の地に行くべく準備を始める
【ドイツ人】そんな馬が本当にいるのか博物館や図書館に行って調べる
【フランス人】ペンキ屋に駆け込んで青いペンキを購入する
【日本人】努力を重ねて品種改良のうえ、青い馬を創ろうとする

「５人集まるとどうなるか？」

【アメリカ人】５人がすぐ競い合う
【フランス人】５人が同時に喋りだす
【ドイツ人】自国の政治について話す
【ロシア人】互いの賄賂の話を持ち出す
【日本人】５人集まるのは無理。少なくとも３人は忙しいから

「もしも、明日世界が滅亡するなら」

【アメリカ人】軍事力で何とかしよう
【イギリス人】最後の茶会に呼ぶ人を選ぶ
【ドイツ人】急遽新技術を開発して防ぐ
【イタリア人】最後を共にする女性を選ぶ
【フランス人】世界の終焉を芸術にする
【日本人】会社に行って明日までに仕事を終わらせる

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４．【相続】介護した人は遺産を多く貰えるの？

　遺産分割は遺言書がない場合は、法定相続人の間で法定相続分に基づいた公正且つ公平な分割が求められますが、時として相続争いが起こります。

その火種は次の様な原因が多いと言われています。
① 遺産の大半が不動産。とりわけ相続人の中に被相続人と同居していた者がいる場合は厄介。不動産は現金と違って等分に細かく分けられない。同居していた相続人がいる場合は同人に対しての明け渡し請求は効力を発しない事もある。

② 相続人の一人が事業を承継する。事業承継の相続は税金面での優遇を受けられることもあり、先代からの事業を止めて遺産を分割する判断は出しにくい。

③相続人の中に被相続人の介護をしたと特別寄与料を主張する者がいる。

　今号では右記の火種の中から③介護による特別寄与料を主張された場合を取り上げます。その解決方法が相続法や民法の第何条に書かれていると法的に認められ、保証され、数値で答えが出て来るものでもなく「情」に左右される要素もあるのでややこしいです。

先ずは３人の兄弟の会話をもとに、特別寄与料の主張が生じる場面を見てみましょう

ここで質問です！　　
上記の３人の兄弟の場合、次男は自ら貢献していないと認めているので外して下さい。質問は、「長女や長男は特別寄与料を認めて貰い、遺産を多く貰うことが出来るでしょうか？」

道徳的判断や感情的な判断でなく、家庭裁判所の調停や審判でこの事例が争われるとしたら、裁判所はどの様な裁定を下すでしょうか？

【答え】
　長女のケース：週に１回実家に帰って母親と過ごしたとか完全介護の病院に見舞いに行った程度では、親族間で期待される通常の扶助行為の範囲内と評価され、特別寄与料の主張は認められない可能性が高いでしょう。母親が要介護認定4～５で自分の身の回りの世話が出来ない状況の中で業者や施設に依頼せずに自身で介護していた場合は「特別の寄与による財産の維持」が認められる可能性が高くなります。

　長男のケース：母親に代わって所有物件の管理をしていたという主張を聞くと、長男は母親の財産管理・維持に貢献したということで特別寄与料の主張が認められるようにも思えます。然し、長男の行った具体的行為は不動産管理業者との事務連絡だけであり、長男が自分で管理行為を一切行った訳ではありません。管理業者には手数料も払われています。これらの状況を鑑み裁判所は長男が母親の財産の維持・増加に長男が大きな貢献をしたとは認めにくく、特別な寄与があったとは認めないでしょう。

　道徳的、感情的に考えると、自由奔放な生活をしてきた次男が一番得したようで面白くありません。然し、右記のように調停や審判で特別寄与料の主張を認めさせるには一定のハードルがあり、簡単には行かない事をご理解いただけたと思います。

特別寄与料が認められる要件とは？
　特別寄与料についての法的な記述をご紹介しておきます。民法９０４条の２に「寄与分」についての規定があります。この規定をみると、寄与分が認められる為には少なくとも下記の要件を満たす必要があります。

(1) 相続人の行為が特別の寄与と言えること
配偶者間や親族間には相互扶助義務があります。（民法７５２，同８７７）。この義務の範囲内の行為は通常の相続分で評価されていると考えられています。その為、寄与分の主張を認めさせる為には親族間などで通常期待される扶助行為を超える特別の貢献が求められます。

(2)被相続人の財産が維持又は増加されたこと
　　相続人の寄与行為によって被相続人の財産が維持又は増加し、そこに因果関係が認められること。

民法改正案　寄与分の変更について
　現行民法において、寄与分が認められるのは遺言書がない場合は相続人による行為のみに限られます。一方、平成30年の通常国会に提出される予定の相続改正法案においては、相続人でない第三者によって相続財産の維持や増加が行われた場合には、その貢献度合に応じて相続財産を取得する権利を認める事が検討されています。具体的には、子の嫁が義父（被相続人）の生前介護を行ったようなケースです。見直し案では６親等以内の血族と、３親等以内の姻族（婚姻による配偶者及びその血族）は、被相続人に対しての介護の見返りとして相続人に対して金銭請求が可能になるというものです。　　　　　

【6親等とは本人から数えて再従兄弟「はとこ」３親等の姻族とは配偶者の甥・姪です】
　上記の民法改正の背景は明らかに高齢化の進展と被介護者の増加により、政府が家庭での介護を推奨しているからと言われています。

　「親からの愛情」同様、「親への愛情」も数値に表しにくく、介護する本人と被介護者でないとその労苦は分かりにくいものがあります。上述の民法改正の施行は本国会の議決を得ても改正案では２年先の２０２０年４月１日になります。現在お嫁さんなどから介護を受けている被介護者がおられたら現法では直属の血縁でない方の介護貢献が保証されていないので「遺言書」でお嫁さんへの遺産の遺贈を明記しておいたら如何でしょうか？　口約束ではなんの効力も持たず書面で残る遺言書のみがお嫁さんの貢献を認める書類になります。過去に遺言書を書かれていたら後の日付の遺言書が常に有効になります。

　介護や同居の精神的、肉体的あるいは経済的負担や労苦は兄弟間でも外から量るのが難しいものです。法で保証されない「貢献」は相続人同士の「情」や「話し合い」でカバーしなさいと言われています。然し、将来の遺産分割協議や最悪の場合の調停・審判を考えた場合、介護を担っている方々は日にち、場所、時間、介護の内容、問題点などを細かく記した介護日誌を作られる事をお奨め致します。

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５．【相続】相続における生命保険の活用

　去る４月22日に当社の愛情相続勉強会「生命保険」の講座を開かせて頂きました。生命保険というと「高くて損する」「内容が複雑でよく分らない」という負のオーラが何となく会場を占めておりました。然し、生命保険はなくてはならないもので色々な有用性があるものだと皆さん分っていらっしゃるので、多くの方が来場されました。

　（財）生保文化センター発表の２０１６年のデータに因ると日本人の生命保険の加入率は８９・２％で諸外国に比べて断トツに高いです。各国民の価値観や公的保障制度との絡みがあるので一律に比較は出来ませんが、米国は６０％、英国は３８％と言われています。

　もう一つ驚きの数値があります。１・８％という数値です。何だかお分かりになりますか？　同センターが発表した「相続対策」の為に生命保険に加入している方の比率です。相続対策が不要な若者も調査対象に含まれますのでそれを加味しても「少ない！」と思いませんか？　生命保険についての世間一般
のイメージを知って頂く為にも加入目的を調査したグラフがありますので、下記に引用しました。

生命保険の基本形（３種類）
　主題の相続対策の保険の話をする前に生命保険の基本の形と言うのが３種類ありますので先ずその説明をします。特約や派生形がありますが、ややこしくなるので触れません。

定期保険

　保険期間は一定で、その期間に死亡した場合のみ死亡保険が受取れます。（よく言う“掛け捨て型”です）満期保険金はありません。その分月払い保険料は他の２種類に比べ約１０分の１です。保険料、保険金額共に保険期間中一定です。

養老保険

　保険期間は一定で、その間に死亡した時には死亡保険金が、満期時に生存していた時には満期保険金が受取れます。死亡保険金と満期保険金は同額になります。預金の積立貯蓄と保険の両方の機能を求める人に向いています。

終身保険

　定期保険と同様に死亡した場合のみ、死亡保険金が受け取れます。保険期間は定期保険と異なり一定ではなく、一生涯死亡保障が続きます。満期保険金はありません。保険料の払込みは有期と終身と一括があります。

（注）各イラストに記載の保険料金や保険金額はイメージを掴んで頂く為に表記したもので、正式見積りや契約条件にはなりません。

相続対策に役立つ生命保険
　生命保険は相続対策の三本柱である「分割」「納税」「節税」の全てに効果を発揮する相続対策の万能選手です。以下詳細を説明します。
先ず分割対策です。生命保険は人が亡くなった時に、指定した保険金額を指定した受取人に渡す事が出来ます。もし、生命保険を使わずに同様の事をするには遺言書を作成する必要があります。生命保険の契約は遺言書の作成より簡単で受取人の変更や解約も容易です。

　分割対策に関連するものとして覚えておいて頂きたいのが「生命保険金は受取人固有の財産」ですので、分割協議の対象から外れるということです。その結果、相続放棄や遺留分の減殺請求に関係なく、親族間でどんな相続争いが起ころうとも受取人は確実に生命保険金を受取る事が出来ます。

　次に納税対策です。預金と生命保険では、死亡時の取り扱い方に大きく差が出ます。金融機関は本人が亡くなった事が分ると、直ぐに預金口座の凍結をします。凍結の解除は遺言書または遺産分割協議書がないと行われません。葬義代の支払いにも事欠くことになってしまいます。一方、生命保険の取扱いはスムーズで早いです。これは生命保険金の目的が遺族の生活保障にある為です。昨今では如何にスピーディーに払えるかが保険会社のサービスの質を表すと言う評価もされています。

　最後が節税対策です。相続税法12条により生命保険には５００万円ｘ法定相続人数の非課税枠が認められています。法定相続人が３人いれば１５００万円の非課税枠が生まれます。被相続人が生前に同額の現金・預金を生命保険に換えておけば相続発生後、課税対象額を１千５百万円減額させる事が出来ます。

生命保険加入のコツ（相続対策とは別）

　生命保険は、「必要な保障」を「必要な期間」「必要な額」で加入しないと無駄になります。例えば「死亡保障の必要性」①は年々減少します。反対に「医療保障の必要性」②は年々増加していきます。目的（保障内容）ごとに契約自体を分けておくと、将来、新しい保険が出たときに解約したり、残したりする判断ができます。更新を迎えた時に、全体を新契約にするより良いものを残して、必要なものを追加し不要になった物を解約するほうが合理的です。

　終身と定期で３千万円の保険に入っているので自分は安心と思っていたら６０歳の満期になって２千５百万円の定期が切れ、５百万円の終身だけが残っている事に気がついたという実例がございました。保険会社が奨める抱き合せの保険は注意して「いくらの保障」が「いつまで」なのか再確認しておきましょう。

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6．【トピック】大谷翔平選手の曼陀羅チャート

　米国大リーグのロサンゼルスエンゼルスに今年入団した大谷翔平選手が二刀流で目覚しい活躍をして野球ファンを喜ばせています。多くの報道が世に出ていますが、大谷選手が花巻東高校の一年生の時に野球部監督だった佐々木洋氏が部員全員に目標達成の為に「曼荼羅チャート」を作るように指導してそれが成功の礎（いしずえ）になったと言われています。曼荼羅は仏教の世界を一枚の絵で表したものです。中心にある目標を達成する為に周りにある８つの要素の底上げが必要とされるという事を視覚的に描いたものです。64個の要素を箇条書きにして暗記せよと言っても無理だがこのチャートなら頭に入るというものです。素晴らしいのは左下に人間性とか運とか野球に直接関係なさそうな項目が８要素の２つを占めており、礼儀、感謝、思いやり、挨拶など佐々木監督は野球を通じ素晴らしい教育をしていると関心させられます。大谷選手の人間性の高さの原点を見ました。　　　　　　　　　　　　　　　　　

上図は2010年12月6日に書かれた自筆チャートの内容をタイプで清書したものです。

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7．今後の勉強会の開催予定

日時：H30年6月24日（日）14:00～16:00
場所：「越谷市民活動支援センター」
越谷駅東口徒歩1分ツインシティB棟　　
5階　セミナールームＡ+Ｂ
題目：「相続発生後の対策」
講師 : 朝倉利文

過去のセミナーの様子

日時：H30年7月29日（日）14:00～16:00
場所：「越谷市民活動支援センター」
越谷駅東口徒歩1分ツインシティB棟　　
5階　セミナールームＡ＋Ｂ
題目：「家族信託」
講師：当社代表小山哲央,　司法書士　吉田学先生

当勉強会は先着順、無料でどなた様でもお気軽に参加出来ます。ご希望の方はメール又は専用電話のいずれかの方法で事務局に住所、氏名、電話、メールアドレスをご連絡下さい。
① メール：seminar@0021.to　② 専用電話：048-978-1121

マルヨシ通信の読者の皆様の貴重なご意見・感想をメールでお寄せ下さい。
あて先：marutsu@0021.to
Q1 : 今号を①（全く面白くない）②（あまり面白くない）③（普通）④（良）⑤（最良）の５段階で評価するとどうなりますか？

Q2 : 今後、取り上げて欲しい記事とか全体的なご意見・ご感想があれば教えて下さい。

ご意見を頂いた方の中から抽選で10名様に新潟産コシヒカリ低温製法無洗米2kgをお届けします。